יש לך קופת גמל להשקעה? כעת ניתן להעביר אותה בין חברות או לקבל ממנה קצבה

ניתן כיום לנייד קופת גמל להשקעה בין החברות לצורך שיפור תנאי החיסכון או לנייד את הכספים לקרן הפנסיה במטרה לקבל קצבת זקנה הפטורה ממס. כיצד תעשו זאת נכון.

קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון חצי פנסיוני אותו ניתן למשוך בכל שלב, כעת מלבד המשיכה ניתן גם להעביר כספים שהופקדו בקופת גמל להשקעה בין חברות (ניוד קופת גמל להשקעה) או להעביר את הכספים לקרן פנסיה או ביטוח מנהלים לצורך קבלת קצבה.

>>לקריאת תקנות העברת כספים בין קופות גמל לקריאת תקנות העברת כספים בין קופות גמל

תיקון התקנות מסמן סוף סוף קו על שני חסרונות שהיו עד כה בחיסכון לקופת הגמל להשקעה. כזכור קופת הגמל להשקעה נפתחה בשנת 2016 במטרה לעודד את הגדלת החיסכון במוצרים הפנסיונים כאשר החוסכים קיבלו שתי סוכריות. הראשונה, אפשרות למשיכת הכספים בכל שלב בכפוף לתשלום מס רווחי הון והסוכריה השנייה האפשרות להפוך את הכספים לכספי קצבת זקנה הפטורים ממס (קצבה מוכרת).

אך בעוד שמהיום הראשון לפתיחת המוצר היה ניתן למשוך כספים מקופת גמל להשקעה, החוסכים שהפקידו כספים במטרה לקבל מהם קצבת זקנה פטורה ממס, גילו שהם כבולים לקופה ואינן יכולים לנייד את קופת הגמל להשקעה לקרן הפנסיה לצורך קבלת קצבה.

כעת הוסר המחסום וניתן לנייד כספים מקופת גמל להשקעה בין חברות ובין בתי ההשקעות השונים וניתן לנייד את קופת הגמל להשקעה לקרן הפנסיה לצורך קבלת קצבה.

>>>קריאה נוספת : מהי קופת גמל להשקעה

ניוד קופת גמל להשקעה בין חברות

עד לאישור תקנות העברת כספים חוסך שרצה להעביר קופת גמל להשקעה מחברה אחת לחברה אחרת נדרש למשוך את הכספים, לשלם מס רווחי הון ורק אז להפקיד את הכספים בקופת גמל להשקעה אחרת בכפוף לתקרה.

לדוגמה,

חוסך שהפקיד 210 אלף ש"ח בקופת גמל להשקעה בבית השקעות אחד ורצה להעביר את הכספים לבית השקעות אחר. הוא היה נדרש למשוך את הכספים תוך תשלום מס רווחי הון, אך גם לאחר תשלום המס היה ניתן להפקיד לקופת הגמל להשקעה החדשה רק 71,337 ש"ח בהתאם לתקרה השנתית.

בעקבות אישור התקנות אין צורך לבצע פעולה של משיכת כספים והפקדתם מחדש בבית השקעות אחר, ניתן כעת לבצע העברת קופת גמל להשקעה ולהעביר את הכספים ואת הרווחים עליהם לקופת גמל להשקעה בחברה אחרת.

>>>חשבו את החיסכון בדמי ניהול באמצעות מחשבון קופת גמל להשקעה

הפקדתי כספים במספר קופות גמל להשקעה האם יהיה ניתן לחבר אותן?

הפקדה לקופת גמל להשקעה מוגבלת בתקרה שנתית, חוסכים רבים פעלו בניגוד לתקנות והפקידו כספים במספר קופות גמל להשקעה. למרות שההפקדה בוצעה בניגוד לתקנות, יהיה ניתן לנייד את הכספים ולאחד את ההפקדות לקופת גמל להשקעה אחת.

מה הבדל בין קופת גמל להשקעה לפוליסת חיסכון?

האפשרות לניוד קופת גמל להשקעה בין חברות מחדדת שוב את ההבדל בין קופת הגמל להשקעה לבין פוליסת החיסכון. ניתן למצוא היום שני מוצרי חיסכון פנסיוני אליהם ניתן להפקיד כספים בצורה שוטפת ולמשוך אותם לפני גיל פרישה. פוליסת חיסכון וקופת הגמל להשקעה. משיכת הכספים כסכום חד פעמי חייבת במס רווחי הון בשיעור של 25% ושניהם מאפשרים את דחיית מס באמעות שינוי מסלול השקעה.

לדוגמה,

חוסך שמנהל את הכספים במסלול מנייתי ומעוניין להעביר את הכספים למסלול סולידי יותר יכל להעביר את הכספים מבלי לשלם מס רווחי הון במועד שינוי המסלול. את המס ישלם החוסך רק כאשר יפדה את הכספים.

אך למרות הדמיון בין שני המוצרים, קיימים עדיין מספר הבדלים.

קופת הגמל להשקעה מהווה אלטרנטיבה זולה יותר לחיסכון בפוליסת חיסכון. דמי הניהול הממוצעים בקופת הגמל להשקעה עומדים על 0.6% ואילו דמי הניהול בפוליסות החיסכון גבוהים הרבה יותר ונעים בין 0.8% ל- 1%.

בניגוד לקופת הגמל להשקעה הפקדה לפוליסת החיסכון אינה מוגבלת בתקרה, אך החוסכים יגלו שהם כבולים לחברה אליה הם הפקידו ואינם יכולים לנייד את הכספים לחברה אחרת או לקבל קצבה מהכספים.

היתרון המרכזי אותו הביאה קופת הגמל להשקעה היא האפשרות להעביר את קופת הגמל להשקעה בין החברות מבלי שמדובר באירוע מס. כלומר חוסך שהפקיד 210 אלף ש"ח לבית השקעות אחד יכל כעת לנייד את קופת הגמל להשקעה לחברה אחרת ואת תשלום המס הוא ידחה עד המשיכה בנוסף באפשרותו להמשיך לדחות את תשלום המס לנצח כאשר הוא הופך בהמשך את קופת הגמל להשקעה לקצבה חודשית הפטורה ממס לרבות המס על רווחי הון.

ניוד קופת גמל להשקעה לצורך קבלת קצבה

המטרה השנייה של קופת הגמל להשקעה היתה הגדלת החיסכון לגיל פרישה. החיסכון בקופת גמל להשקעה נחשב הפקדות פטורות המקנות קצבת זקנה הפטורה ממס, קצבה מוכרת. לצורך קבלת הקצבה החוסכים צריכים לנייד את הכספים אל המוצר ממנו הם רוצים לקבל קצבה.

הכספים יועברו ישירות למסלול למקבלי קצבה ולא יהיה ניתן להוון אותם (לבצע משיכה חד פעמית), אלא רק לקבל מהם קצבת זקנה.

בהעברת כספים מקופת גמל להשקעה לקרן פנסיה מקיפה יש לבחון האם הכספים עומדים בתקרה השנתית כפול שנות הוותק בקופה, בשנת 2020 התקרה היא 51,910 ש"ח ויש לנכות ממנה כספים שכבר נמצאים בקרן הפנסיה.

לדוגמא, חוסך הפקיד בכל שנה משנת 2016 בקופת הגמל להשקעה 70,000 ש"ח. כיום עומד לרשותו סכום בגובה 300,000 ש"ח האם ניתן להעביר אותו לקרן הפנסיה?

הסכום שנמצא בקופת הגמל עולה על התקרה, התקרה במקרה שלנו היא 4 כפול 51,900 ש"ח = 207,640 ש"ח. מהתקרה הזאת צריך לנכות את הכספים שהופקדו בקרן המקיפה משנת 2016 ועד היום כולל הרווחים.

נניח החוסך הפקיד בקרן הפנסיה המקיפה 30,000 ש"ח בכל שנה, כלומר 120,000 ש"ח באפשרותו יהיה להעביר לקרן הפנסיה המקיפה:

207,640 – תקרה שנתית
פחות
120,000 – הפקדה שוטפת לקרן הפנסיה
שווה
87,640 – העברה מקופת הגמל להשקעה
212,360 – יש להפנות למוצר אחר לצורך קבלת הקצבה (קרן פנסיה משלימה או ביטוח מנהלים)

טיפ ! כדי להגדיל את תקופת הוותק בקופת הגמל להשקעה ניתן לפתוח קופה בגיל צעיר ולבצע אליה הפקדות בסכומים נמוכים. בעתיד ניתן להפקיד סכומים גבוהים יותר. תקופת הוותק תחושב ממועד פתיחת הקופה.

כיצד תחושב הקצבה החודשית מקופת הגמל להשקעה?

קצבת הזקנה לא תשולם מקופת הגמל להשקעה ולאחר העברת הכספים הם יהיו כספי פנסיה או כספי ביטוח מנהלים. ולכן הקצבה תחושב בהתאם למנגון הקיים במוצר.

לדוגמה פורש בקרן הפנסיה של הלמן אלדובי יראה את רשימת המקדמים הבאה, כל מקדם מסמל מסלול פרישה לפורש ולבת הזוג.

לדוגמה מקדם בגובה 175 אומר שהפורש יקבל קצבה לכל ימי חייו ולאחר מותו בת הזוג תקבל גם היא קצבה לכל ימי חייה בגובה של 30% מהקצבה שקיבל הפורש. במקרה מוות של שני בני הזוג, לא ישולמו עוד כספים לילדים או יורשים אחרים.

לעומת זאת מקדם בגובה 190, כולל קצבה לפורש לכל ימי חייו, במקרה מוות שלו תשולם קצבה לבת הזוג לכל ימי חייה ותקופה של 240 תשלומים מובטחים. פירוש המסלולים המובטחים הוא כי במקרה מוות של שני בני הזוג במהלך 240 החודשים הראשונים לקבלת הקצבה יקבלו היורשים את יתרת התשלום כסכום חד פעמי מהוון.

>>>קריאה נוספת על מסלולי הפרישה בקרן הפנסיה

כמה דגשים לגבי קצבה שמקורה מקופת גמל להשקעה

קצבת הזקנה תהייה פטורה ממס על כל ההפקדות וכל הרווחים. ניתן לשלב משיכה של כספים מקופת הגמל להשקעה ורק אז להעביר את הכספים לקרן הפנסיה לצורך קבלת קצבת זקנה פטורה ממס.

לאחר העברת הכספים לקרן הפנסיה לא יהיה ניתן עוד לבצע משיכת כספים מקרן הפנסיה (היוון קצבה) ויהיה ניתן לקבל את הכספים כקצבה בלבד.

גם קצבת זקנה מקרן הפנסיה חייבת בדמי ניהול ולכן מומלץ להתמקח על דמי הניהול בפרישה. בארבעת קרנות ברירת המחדל תשלמו דמי ניהול של 0.3% ביתר הקרנות תשלמו 0.5%. הקטנת דמי הניהול תגדיל לכם את קצבת הזקנה החודשית.

העברת קופת גמל להשקעה לקרן הפנסיה

בתקנות נקבע כי יש להעביר את קופת הגמל להשקעה במסלול מקבלי הקצבאות, מכיוון ולא ניתן לנייד כספים למסלול מקבלי קצבאות הכספים יעברו למסלול תלוי גיל לחוסכים מעל גיל 60. הכספים יהיו במסלול זה עד למועד המרתם לקצבה חודשית כאשר לא יהיה ניתן למשוך את הכספים ממסלול זה שלא בדרך של קצבה חודשית.

במקרה של מוות של החוסך, בטרם המרת הכספים לקצבה חודשית, יראו אותו כמי שכבר ביקש לבצע את המרת הכספים והכספים ישולמו לשארי הפנסיונר בהתאם למסלול הפרישה שנבחר.

את ניוד הכספים מקופת הגמל להשקעה לקבלת קצבה ניתן לעשות רק לאחר גיל פרישה מוקדמת (גיל 60) ורק לצורך קבלת קצבת זקנה