בג"ץ קבע אלפי שקלים יוחזרו לפנסיונרים

פרשתם אחרי שנת 2016? בעקבות הסכם פשרה רשות המיסים תחזיר חזרה אלפי שקלים לפנסיונרים.

בימים אלה שולחת רשות המיסים אלפי מכתבים לפנסיונרים הזכאים להחזר מס. המכתבים נשלחים בעקבות הסכם פשרה שנחתם בינואר 2021. הסכם הפשרה עוסק בזכאות לפטור הנוסף על קצבת הזקנה, פטור המקנה בשנת 2023 הכנסה פטורה ממס בגובה 1,550 ש"ח.

למי רשות המיסים שלחה מכתבים?

המכתבים נשלחים לכל מי שעבר את גיל הפרישה, 62 לנשים ו – 67 לגברים, והחל לקבל קצבה ממרץ 2016 ועד מרץ 2018 וטרם פנה לרשות המיסים במטרה להוון כספים או ביצע קיבוע זכויות באמצעות טופס 161ד.

אם אתם לא מבינים את משמעות המילים : קיבוע זכויות, היוון כספים או קיבוע זכויות, כנראה שהכוונה היא אליכם.

חשוב לציין כי להחזר מס יהיה זכאי רק פנסיונר שנוכה מס מפנסיית הזקנה שלו.

לקריאה של הסדר הפשרה

קיבלתי מכתב מרשות המיסים, מה אני צריך לעשות?

1. רשות המיסים שלחה אליך טופס 135, דוח שנתי מקוצר לשנת המס, יש למלא את הטופס בהתאם להנחיות שרשות המיסים סימנה.
2. יש למלא טופס 135 בגין כל שנה בעבורה מבקשים החזר מס, את החזר המס ניתן לבקש החל משנת הפרישה. חשוב לשים לב כי ניתן לבקש החזר מס בגין שנת 2016 עד לדצמבר 2022.
3. יש לחתום על ההצהרה בסוף טופס 135
4. לא לשכוח לצרף צ'ק מבוטל או אישור ניהול חשבון
5. את הטפסים יש להכניס למעטפה שצורפה למכתב

לא יודעים למלא את הטפסים? ניתן לפנות אלינו בבקשה להחזרי מס

שימו לב כי המכתבים נשלחו גם למי שלא בין החיים, אך עומד בקריטריונים שהוגדרו על ידי רשות המיסים. פרש החל משנת 2016 ומקצבתו נוכה מס הכנסה. למרות הפטירה ניתן להגיש בקשה להחזר מס.

במסגרת מילוי הטופס המקוצר נבדקת ההכנסה מקצבאות או מעבודה, יתכן ואתם זכאים להחזר מס בשל גורמים אחרים לדוג' הכנסות מרווחי הון (לקריאה נוספת)

לא קיבלתי מכתב, האם אני זכאי להחזר מס?

אמנם המכתבים נשלחו לכל מי שיצא לפנסיה החל משנת 2016 אבל לפטור הנוסף זכאי כל מקבל קצבה.

מי שפרש עד לשנת 2012 זכאי לפטור הנוסף, הכנסה פטורה בגובה 1,550 ש"ח וכל מי שפרש לאחר שנת 2012 וטרם ביצע קיבוע זכויות זכאי להכנסה פטורה שיכולה להגיע בשנת 2023 ל- 4,742 ש"ח.

לצורך קבלת הפטור יש לבצע הליך שנקרא קיבוע זכויות ובמסגרתו מחליטים כיצד לנצל את הפטור. כפטור על הקצבה או כפטור לצורך משיכת כספים (היוון).

איך אני יודע האם קיבלתי את הפטור וביצעתי קיבוע זכויות?

במידה ופרשתם בעבר ואתם לא זוכרים האם ביצעתם קיבוע זכויות אפשר להסתכל בתלוש הקצבה שלכם ולראות שם. בתלוש יופיע האם ביצעתם קיבוע זכויות ואחוז הפטור שקיבלתם.

בדוגמה שלפנינו מתוך תלוש פנסיה של עמיתים המנהלת את קרנות הפנסיה הותיקות (מבטחים הותיקה, מקפת, נתיב וכד') תחת %פטור לא מופיע מספר ולכן הפורש כנראה לא ביצע דבר והוא יכל לגשת ולבצע קיבוע זכויות.

בדוגמה הבאה אחוז הפטור שמופיע עומד על 17%, בדיוק כמו הפטור הנוסף, לכן במידה שהפורש יצא לפנסיה לאחר שנת 2012 עליו לבדוק האם מגיע לו פטור גבוה יותר. הפטור המירבי עומד בשנת 2023 על 52%.

אל תפספסו: ניתן לבצע קיבוע זכויות רטרואקטיבית

קיבוע זכויות והזכאות לפטור הנוסף הן ממועד הגעה לגיל פרישה וקבלת פנסיית זקנה. במידה שאתם ממלאים רק היום את הטופס תהיו זכאים להחזרי מס החל מהמועד שבו פרשתם (אך לא לפני שנת 2016).

לצורך ביצוע קיבוע זכויות ניתן לפנות אלינו – לפניה