הכיסוי לבן מוגבל ובן נבחר עם מוגבלות בקרן הפנסיה החדשה

הורים שיש להם ילדים עם מוגבלות שרוצים להבטיח את כלכלתם במקרה של מוות של אחד ההורים חשוב שיכירו כי בתקנון קרן הפנסיה ישנם מנגנונים המאפשרים תשלום חודשי לילד לכל ימי חייו מבלי שתהייה לו אפשרות למשוך את הכספים.

בניגוד לביטוחי חיים שמשלמים סכום חד פעמי, בקרן הפנסיה התשלום במקרה מוות ישולם לשאירים כקצבה חודשית. קצבת השאירים תשולם לבן הזוג לכל החיים ולילדים עד לגיל 21, למעט במקרה של בן מוגבל, שכשאיר יהיה זכאי לתשלום לכל ימי חייו.

הילד שיחשב כשאיר יהיה חייב לקבל קצבה חודשית מקרן הפנסיה ולא יוכל (וגם לא אפטרופוסים אחרים) למשוך את הכספים כסכום חד פעמי.

הכיסוי לבן מוגבל בקרן הפנסיה החדשה

תקנון קרן הפנסיה מגדיר את השאירים בקרן וקובע מי יחשב לבן עם מוגבלות, בפרק ההגדרות מופיע כי בן עם מוגבלות ייחשב ככזה בתנאי:

ילדו של עמית מבוטח, שהמוסד לביטוח לאומי הכיר לראשונה בזכאותו לקצבת נכות כללית לאחר מועד הצטרפותו של אותו עמית לקרן אך בטרם הגיעו של הבן לגיל 21 ,ובלבד שאינו מסוגל לכלכל את עצמו ואין לו הכנסה כדי מחייתו במועד פטירת העמית וכל עוד אינו מסוגל לכלכל את עצמו ואין לו הכנסה כדי מחייתו כאמור. לעניין זה לא יראו כהכנסה כדי מחייתו קצבת נכות כללית של המוסד לביטוח לאומי או קצבת זקנה של המוסד לביטוח לאומי.

כדי שהילד יחשב כמוגבל ויהיה זכאי לקצבה לכל ימי חייו ההכרה בו צריכה להיעשות לאחר ההצטרפות לקרן הפנסיה. לדוג' לחוסך נולד ילד בשנת 2018, בשנת 2019 הוא הצטרף לראשונה אל קרן הפנסיה. בשנת 2021 הכיר ביטוח לאומי בילד כאוטיסט.

מכיוון שהכרה על ידי המוסד לביטוח לאומי נעשתה לאחר ההצטרפות לקרן הפנסיה, בשנת 2019, הילד נחשב כבן מוגבל ובמקרה של מוות של ההורה הוא יהיה זכאי לקצבה חודשית לכל ימי חייו.

לדוגמה נניח כי ההורה היה מבוטח על שכר של 10,000 ש"ח בחודש, במקרה מוות הילד יהיה זכאי לקצבה חודשית בגובה 4,000 ש"ח לכל ימי חייו וזואת בניגוד לכל יתר הילדים שיהיו זכאים לקבל קצבה רק עד לגיל 21.

>>>עוד על חישוב קצבת השאירים בקרן הפנסיה

כיסוי לבן מוגבל ומעבר בין קרנות הפנסיה

הכיסוי לבן מוגבל קיים בכל קרנות הפנסיה המקיפות והוא מתייחס לילד שהנכות שלו הוכרה לאחר ההצטרפות לקרן הפנסיה.

במקרה של מעבר בין קרנות פנסיה ישמר הכיסוי והילד יחשב כילד עם מוגבלות גם בקרן הפנסיה החדשה. רשות שוק ההון הגדירה את המקרים שבהם ישמר הכיסוי במעבר בין קרנות:

1. במועד העברת הכספים לקרן הפנסיה המקבלת העמית היה מבוטח ברציפות בקרן הפנסיה המעבירה עם כיסוי ביטוחי לשארים עד למועד ההכרה על ידי ביטוח לאומי.
2. שיעור הכיסוי הביטוחי לשארים בקרן הפנסיה המקבלת אינו עולה על שיעור הכיסוי הביטוחי בקרן הפנסיה המעבירה. עלה השיעור האמור, יחול הכיסוי לבן עם מוגבלות בהתאם לשיעור הכיסוי הביטוחי לשארים שהיה בקרן הפנסיה המעבירה.

המשמעות של סעיף 2 הינה שככל שבעת המעבר גדל הכיסוי הביטוחי של החוסך, שיעור הכיסוי לילד ישמר כפי שהיה בקרן המעבירה.

לצורך הדוגמה,

חוסך היה מבוטח בקרן הפנסיה של הראל ושיעור הכיסוי שלו עמד על 80% ואילו הכיסוי לילדים עמד על 32%. החוסך עבר לקרן פנסיה אחרת, כתוצאה מהמעבר שיעור הכיסוי לשאירים עלה ל -100% והכיסוי לילדים עלה ל – 40%.

קרן הפנסיה החדשה תשמר את הכיסוי לילד עם המוגבלות כך שיעמוד לכל היותר על 32% ולא על 40%.

לצפיה בהנחיות של רשות שוק ההון

ילד שהוכר כנכה לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה

במידה שהכרה בילד כמוגבל היתה לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה, הוא לא יחשב על פי תקנון קרן הפנסיה כבן מוגבל ולא יהיה זכאי לקבל קצבה לכל החיים. הוא יחשב כשאר רגיל ויהיה זכאי לקצבה רק עד גיל 21.

ישנם מספר קרנות פנסיה המציעות כיסוי למקרים אלו, מקרים שבהם ההכרה בילד היתה לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה לכיסוי קוראים בן מוגבל נבחר.

הכיסוי קיים בשש קרנות פנסיה : אינפיניטי, אלטשולר שחם, הפניקס, מגדל מקפת, מור ומיטב דש. בקרנות אלה ניתן להגדיר את הילד כבן מוגבל נבחר במידה שהכרה היתה לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה.

במקרה זה קצבת השאירים לילד לאחר גיל 21 תבוא בחלקה על חשבון קצבת השאירים לבן הזוג.

ככל שיש לכם ילד שהוכר כנכה על ידי ביטוח לאומי והוא עומד בקריטריונים של קרן הפנסיה באפשרותכם להצטרף לאותן הקרנות ולהבטיח שחס וחלילה במקרה של מוות שלכם, הילד יהיה זכאי לקצבה לכל ימי חייו.

בניגוד לבן מוגבל שזכאותו תיבחן במועד קרות האירוע, כדי לקבל כיסוי לבן מוגבל נבחר יש לבחור בכיסוי הזה במועד ההצטרפות לקרן הפנסיה והכיסוי לא ניתן באופן אוטומטי.

שימו לב שיהיה עליכם למלא את פרטיו של הילד/ים במועד ההצטרפות והקרן רשאית לבצע עבורם חיתום רפואי.

כפי שראינו האפשרות לבחירת בן נבחר עם מוגבלות קיימת במספר מצומצם של קרנות פנסיה אך גם חישוב גובה הקצבה החודשית לילד משתנה בין הקרנות.

לדוגמה בתקנון קרן הפנסיה של מגדל בן מוגבל נבחר זכאי לקצבה בשיעור של 30% החל מגיל 21 ואילו בן הזוג יהיה זכאי לקצבה בשיעור של 40% במקום 60%.

יש לשים לב כי מגננון החישוב טיפה שונה בין הקרנות ויש לבחון את תקנון הקרן הרלוונטית, כדי להבין מה האפשרות הקיימת עבורכם. בקרן הפנסיה של מיטב דש ואלטשולר שחם ההורה יכל לקבוע לקבוע את השיעור שיקבל הילד על חשבון קצבת בן הזוג וכך להקטין או להגדיל את הקצבה שיקבל הילד בהתאם לצורך.

לדוגמה בקרן הפנסיה של מיטב דש

חשוב לזכור כי התשלום לבן מוגבל ובן מוגבל נבחר יעשה רק במקרה של מוות של העמית כעמית מבוטח בקרן.

באיזה קרנות פנסיה לא קיים כיסוי לבן מוגבל נבחר?

כיום בקרנות הפנסיה של מנורה מבטחים, הראל פנסיה וכלל לא קיים כיסוי לבן מוגבל נבחר ולא תהייה הכרה בילד במידה שהוא הוכר כבעל מוגבלות לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה והילד יהיה זכאי לקצבת שאירים רק עד לגיל 21.

מה ההבדל בין הכיסוי לבן מוגבל לבין הכיסוי לבן מוגבל נבחר?

הן בן מוגבל והן בן מוגבל נבחר יהיו זכאים לקבל קצבה לכל ימי חייהם, אך הקצבה לבן מוגבל תשולם בנוסף לקצבת השאירים של האלמנה. ואילו הקצבה לבן מוגבל נבחר תשולם על חשבון קצבת השאירים של האלמנה.

כמובן שהכיסוי לבן מוגבל מקיף הרבה יותר, אך במידה שההכרה בילד היתה לפני ההצטרפות לקרן הפנסיה או במידה שבוחרים לעבור לקרן פנסיה אחרת, יש לוודא כי באותה הקרן קיים כיסוי לבן מוגבל נבחר ולבחור בכיסוי זה במועד ההצטרפות.

תשלום לילד נכה גם לאחר היציאה לפנסיה

כדי שהילד יהיה זכאי לקבל קצבה כבן נבחר עם מוגבלות או בן עם מוגבלות על ההורה למות כעמית מבוטח (עד לגיל מירבי 67). אבל ישנה אפשרות נוספת לדאוג לילדים עם מוגבלות גם אחרי שההורה הופך לפנסיונר, וכך במקרה מוות של הפורש הילד ימשיך לקבל קצבה חודשית לכל ימי חייו.

כחלק מתהליך תכנון הפרישה מקרן הפנסיה ההורה יצטרך להגדיר את אחוז הקצבה שיופנה לילד כך שהאחוז הכולל שישולם לאלמן/ה ולילד לא יעלה על 100%.

האפשרות להקנות חלק מקצבת הזקנה של הפנסיונר קיימת גם בקרנות פנסיה שאינם מאפשרות כיסוי לבן נבחר עם מוגבלות לעמית מבוטח. לדוגמה מתוך טופס התביעה של קרן הפנסיה של מנורה מבטחים, בטופס ניתן לבחור לילד 30% או 40% מקצבת הזקנה של הפנסיונר.

כל עוד הפורש בחיים, הפורש יקבל קצבה חודשית. ולאחר מותו בן הזוג והילד הנבחר עם המוגבלות יקבלו גם הם קצבה לכל החיים. גם לאחר מקרה המוות של האלמן, הילד ימשיך לקבל קצבה חודשית לכל ימי חייו.

שימו לב כי מנגנון תשלום הקצבה בקרן הפנסיה אינו מאפשר יתום מוגבל למשוך את הכספים כסכום חד פעמי והילד יקבל את הקצבה לכל ימי חייו. המנגנון הזה מאפשר להורים לבצע בפרישה הפקדה חד פעמית לקרן הפנסיה ולקבל קצבה במטרה שלאחר מותם קרן הפנסיה תמשיך לשלם לילד קצבה חודשית.

בשורה התחתונה

הורים להם יש ילדים נכים שעונים על ההגדרה של בן עם מוגבלות או בן נבחר עם מוגבלות בקרן הפנסיה יכולים לנצל את האפשרויות הקיימות בתקנוני הקרנות כך שבמקרה של מוות תובטח לילדיהם קצבה חודשית לכל החיים.

המנגנון הקיים בקרן הפנסיה לא יאפשר משיכה חד פעמית של הכספים על ידי הילד או על ידי האפטרופוס שימונה לו ויבטיח לו קצבה חודשית לכל החיים.

במידה שיש לכם ילד עם מוגבלות, חשוב לבדוק האם הוא עונה להגדרה של בן מוגבל או בן מוגבל נבחר. ככל שהוא עונה להגדרה של בן מוגבל, אין צורך לבצע כיום כל פעולה מול קרן הפנסיה ומעמדו של הילד יבחן חס וחלילה במקרה מוות של החוסך.

אם הילד עונה על ההגדרה של בן מוגבל נבחר, יש לבחון האם קיים בקרן הפנסיה שלכם כיסוי מסוג זה והאם בחרתם בו במועד ההצטרפות.